中国证券网讯（记者 陶君）水晶光电11月24日晚间发布收购资产预案，公司拟通过支付现金和发行股份相结合的方式，购买方远集团、潘茂植等合法持有的夜视丽100%股权。根据评估机构的预评估，本次交易的标的资产预估值为26595万元，评估增值率约为206.67%。
经由交易各方确认，夜视丽截至2013年9月30日未分配利润中1500万元归夜视丽原股东所有，本次交易定价将在具有证券期货业务资格的专业评估机构出具的评估结果扣减上述1500万元分红后的价值范围内确定，最高不超过25000万元。本次交易最终定价尚需经公司股东大会决议通过。
根据预案，本次交易所涉股票对价部分以水晶光电向方远集团、潘茂植、王芸、凌大新、潘欢、池森宇、葛骁逸、蒋保平发行股份的方式支付。拟发行股份价格为本次交易定价基准日前20个交易日公司股票均价，即19.37元/股，发行股份数量不超过645.33万股。现金对价方面，公司拟向交易对方合计支付1.25亿元。
此外，公司拟向符合条件的不超过10名（含10名）特定投资者非公开发行股份募集配套资金，发行价格不低于每股17.44元，金额不超过本次交易总金额的25%，预计募集资金总额不超过8333.33万元。募集配套资金拟用于现金收购款的支付，不足部分由水晶光电自筹解决。
据介绍，夜视丽是国内从事反光材料研发、生产、销售的主要企业，现已掌握反光织物涂覆、植珠等关键工艺，产品逆反射系数、耐洗性、阻燃性等指标不断突破，已接近世界最高水平，因而在反光织物领域具有较强的技术优势。在反光膜领域，夜视丽“高强级反光膜产业化”、“微棱镜反光膜”均列入“国家火炬计划项目”，“微棱镜反光膜”同时被列入“国家科技型中小企业技术创新基金项目”。夜视丽作为一家高新技术企业，目前建有省级高新技术研发中心，拥有12项专利技术和多项具备产业化条件的新产品、新技术储备，为企业未来成长提供了可靠的保证。
根据夜视丽未经审计的财务报表，2011年度、2012年度和2013年前三季度，夜视丽销售收入分别为12571.75万元、12200.70万元和9497.76万元，销售净利率分别为17.71%、18.50%和18.32%，具有一定的市场规模和较强的盈利能力。
公司表示，本次交易完成后，依托上市公司平台，夜视丽的研发和技术优势将得到充分体现，并在国家政策和市场需求的双重推动下，成为上市公司新的盈利增长点。本次交易可优化上市公司业务结构，提高抗风险能力，同时可加强技术合作，促进现有业务的产品升级和技术提升。