江粉磁材近16亿揽入帝晶光电 涉足平板显示业
中国证券网讯（记者 曹攀峰） 停牌一个多月的江粉磁材于12月29日晚发布重大资产公告。该公司拟发行股份及支付现金的方式购买陈国狮、帝晶投资、广发信德等持有的帝晶光电100%股权。交易完成后，帝晶光电将成为上市公司的全资子公司，江粉磁材也将由单一的磁性材料产品供应商转变为磁性材料业务与平板显示业务并行的双主业上市公司。该公司30日复牌。
详查公告，江粉磁材公告称，该公司拟以发行股份及支付现金的方式购买陈国狮、帝晶投资、帝晶伟业、华辉四方、君盛泰石、广发信德、文云东、陈惠玲、陈镇杰、江惠东、戴晖等十一名交易对方合计持有的帝晶光电 100%的股权。其中，陈国狮是帝晶投资、帝晶伟业的控股股东、实际控制人，持有帝晶投资 77.0677%股权，持有帝晶伟业 55.375%股权。
江粉磁材将以发行股份方式向上述每名交易对方支付交易作价的70%，以现金方式向上述每名交易对方支付交易作价的30%。据公告，经初步评估，帝晶光电100%股权预估值为15.5亿元。经交易双方协商一致，帝晶光电100%股权整体作价金额为 15.5亿元，如最终评估值低于155,000.00 万元，双方将另行签署协议。公告表示，江粉磁材将以停牌前60个交易日公司股票均价作为发行格，即12.36元/股，本次交易支付的股份对价预计不超过10.85亿元，对应的非公开发行股票的数量合计不超过8778 万股。
此外，江粉磁材拟向不超过 10 名其他特定投资者发行股份募集配套资金，配套资金总额不超过 近3.9亿，占本次交易总额的25.00%，用于支付收购帝晶光电100%股权的现金对价的部分价款。以募集配套资金的底价11.59 元/股计算，向不超过 10 名的其他特定投资者发行股份数量预计不超过3343 万股。
此次交易完成之后，江粉磁材将持有帝晶光电 100%的股权，江粉磁材的实际控制人仍为汪南东。
公告显示，帝晶光电的主要产品为液晶显示模组（LCM）、电容式触摸屏（CTP）。帝晶光电 2014 年 1-9 月的营业收入和净利润分别为15.4亿元和7666万，而同期，江粉磁材营业收入和净利润分别为4.9亿元和亏损925万元。同时，交易对方承诺帝晶光电 2015 年度、2016 年度、2017 年度实现的扣非后的净利润数分别为人民币1亿元、1.3亿元和 1.7亿元。
江粉磁材表示，此次交易完成后，江粉磁材将由单一的磁性材料产品供应商转变为磁性材料业务与平板显示业务并行的双主业上市公司，上市公司将实现多元化发展。 帝晶光电将成为江粉磁材的全资子公司，帝晶光电主要从事液晶显示模组、触控模组和触控显示一体化模组的研发、生产和销售。标的公司是国内规模较大的触显模组生产企业，与江粉磁材现有磁性材料业务在行业周期性、资产类型、盈利模式等方面存在较大差异，但也具备一定的互补性，有利于公司未来构建波动风险较低且具备广阔发展前景的多元化业务组合。